证券从业资格证

16.在现代资本结构理论中，既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和额外费用，并对它们进行适当平衡来稳定企业价值的是()。

A.代理成本

B.米勒模型

C.MM公司税模型

D.破产成本模型

17.A公司拟等价发行面值1000元、期限5年、票面利率8%的债券4000张，每年结息一次，发行费用为发行价格的5%，公司所得税率为z5%，这笔债券的资本成本是()。

A.2.45%

B.4.32%

C.6.01%

D.6.32%

18.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起()个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。

A.5

B.7

C.10

D.15

19.发行人在主板上市公司首次公开发行股票，在最近()个月内不得有违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到过行政处罚，且情节严重的行为。

A.6

B.12

C.18

D.36

20.《证券法》第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币()的，应由承销团承销。

A.3亿元

B.5000万元

C.1亿元

D.2亿元

21.在创业板上市公司首次公开发行股票的条件之一是，发行后股本总额不少于()万元。

A.1000

B.2000

C.3000

D.4000

22.保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过()，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合l家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。

A.5%

B.7%

C.8%

D.10%

23.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由()确定。

A.中国证监会

B.发行人

C.发行人与承销的证券公司协商

D.承销的证券公司

24.通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第()天，对未中签部分的申购款予以解冻。

A.1

B.2

C.5

D.4

25.发行人申请首次公开发行股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺()。

A.自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份

B.自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人回购该部分股份

C.自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份

D.发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人回购该部分股份

26.询价对象有下列()情形时，中国证券业协会不可以将其从询价对象名单中去除。

A.未按时提交年度总结报告

B.最近12个月没有活跃的证券市场投资记录

C.不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件

D.最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上

27.()是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。

A.准确性原则

B.及时性原则

C.真实性原则

D.完整性原则

28.对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露()关联交易的相关情况。

A.最近3年及2期

B.最近1期

C.最近2年及l期

D.最近3年及l期

29.招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登()。

A.定价公告

B.初步询价公告

C.初步询价结果公告

D.网下配售结果公告

30.在财务会计信息报表披露中，发行人运行3年以上的，应披露()。

A.最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表

B.最近l期的资产负债表、利润表和现金流量表

C.最近3年及l期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表

D.最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表

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（责任编辑：何以笙箫默）

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