初级银行

单选题

假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以( )。

A 银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A

B 银行A以浮动利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A

C 银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A

D 银行A以固定利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A

正确答案：D

利率掉期交易一般发生在固定利率与浮动利率之间。一般资产持有者可以在预期利率下跌时，转换资产为固定利率形态，或在预期利率上涨时，转换其资产为浮动利率形态。B以浮动利率支付利息给银行A，A就可以收到浮动利率的利息。

企业向商业银行购买远期利率合约(FRA)的主要目的是( )。

A 锁定未来的借款成本

B 对冲未来的汇率风险

C 锁定未来的投资收益

D 对冲利率下降的风险

正确答案：A

企业向银行购买远期利率合约主要目的是锁定未来的借款成本，对冲利率上升的风险。

在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是( )。

A 外部事件

B 系统缺陷

C 违反内部流程

D 人员因素

正确答案：A

业务外包引起的操作风险成因属于外部事件。

下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是( )。

A 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为

B 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一

C 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束

D 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

正确答案：D

信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。

商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，( )不属于合格信用缓释工具。

A 上市公司发行的债券

B 人民银行发行的票据

C 黄金

D 商业银行承兑汇票

正确答案：A

BCD三项都属于合格的信用风险缓释工具。

银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。

A 银行机构风险合规性的分析、评价

B 财务报表检查

C 会计资料的规范性

D 关注财务数据的完整性、准确性和可靠性

正确答案：A

外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于( )。

A 企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款

B 企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息

C 企业当期利润是否足够偿还贷款本息

D 企业是否具有足够的融资能力和投资能力

正确答案：A

对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。

我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化( )的管理。

A 信用风险

B 战略风险

C 市场风险

D 声誉风险

正确答案：B

我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品朋艮务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化战略风险的管理。

目前，我国商业银行的资本充足率是以( )为基础计算的。

A 经济资本

B 会计资本

C 监管资本

D 账面资本

正确答案：C

资本监管是审慎银行监管的核心。建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。

假设商业银行持有资产组合A，根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差( )。

A 卖出50%资产组合A，持有现金

B 卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合Y

C 卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为+0.8的资产组合X

D 卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为- 0.5的资产组合Z

正确答案：C

因为C选项购买的资产与A正相关，所以降低组合风险的效果最差。

商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的( )。

A 20%

B 50%

C 25%

D 8%

正确答案：A

商业银行可以将保险作为操作风险高级计量法的缓释因素，保险的缓释最高不超过操作风险资本要求的20%。

银行监管的首要环节是( )。

A 非现场监管

B 市场准入

C 现场检查

D 信息披露

正确答案：B

市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。

商业银行精确计提市场风险资本的前提和基础是( )。

A 正确划分银行账户与交易账户

B 制定合理的中长期经营战略

C 正确划分表内业务和表外业务

D 建立完善的内部控制体系

正确答案：A

资产分类(即银行账户与交易账户的划分)是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是( )。

A 不良贷款率

B 客户授信集中度

C 贷款风险迁徙率

D 不良贷款拨备覆盖率

正确答案：B

客户授信集中度与银行自身资产的质量无关。

甲银行向乙企业承诺提供如下信用额度：贷款额度为500万元，信用证额度为300万元，现乙企业已从甲银行提取400万元贷款，并通过甲银行开出200万元信用证。假设信用证的信用转换系数为0.2，则当前乙企业的信用风险暴露是( )。

A 440万元

B 560万元

C 620万元

D 540万元

正确答案：C

信用风险暴露=400+200+(300- 200)×0.2=620万元。

某商业银行董事会明确定位本银行为一家 积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002- 2007年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要榘中于高收益的次级债券。2008年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可 确认，该银行面临的流动性风险是其( )长期积聚、恶化的综合作用结果。

A 信用风险、市场风险和战略风险

B 声誉风险、市场风险和操作风险

C 市场风险、战略风险和操作风险

D 信用风险、声誉风险和战略风险

正确答案：A

本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”属于信用风险;“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险：“明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行”属于战略风险。

商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180。则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为( )。

A 累计总敞口头寸200，净总敞口头寸500

B 累计总敞口头寸500，净总敞口头寸100

C 累计总敞口头寸300，净总敞口头寸300

D 累计总敞口头寸100，净总敞口头寸300

正确答案：B

累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。

商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是( )。

A 商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标

B 我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75%

C 比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产和负债准确计量

D 比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来时点的流动性

正确答案：D

流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况;缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。

下列商业银行资金来源中，( )对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。

A 证券业存款

B 居民储蓄

C 政府税收

D 公共事业费收入

正确答案：A

敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的80%。

对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于各级资本要求最低要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是( )。

A 与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈

B 要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划

C 下发商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等的监管意见书

D 限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务

正确答案：D

银监会可以采取下列监管措施： (一)与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈。 (二)下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措旎和限期达标意见等。(三)要求商业银行制定切实可行的资本补充 计划和限期达标计划。(四)增加对商业银行资本充足的监督检查频率。(五)要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施。

权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级。这表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的( )增加。

A 声誉风险

B 操作风险

C 信用风险

D 法律风险

正确答案：C

企业评级反映信用风险。

下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是( )。

A 风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的

B 风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正

C 商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化

D 风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

正确答案：D

风险文化也称风险管理文化，是指商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化，并不主要由某个部门来完成。

编辑推荐：

2019年上半年银行职业资格考试真题及答案汇总

我们为什么要考银行职业资格证？这就是答案！

2019下半年初、中级银行从业资格考试报名入口8月12日已开通

（责任编辑：）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页