初级银行

一、单项选择题

1. 下列关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述，正确的是。

A.按照等额本息还款法，月供金额中本金比例逐期下降

B.按照等额本金还款法，月供金额中利息比例逐期下降

C.按照等额本息还款法，月供金额逐期下降

D.按照等额本金还款法，月供金额每期相等

[答案]B

[解析]等额本息还款法：即借款人每月以相等的金额偿还贷款本息。等额本金还款法：即借款人每月等额偿还本金，贷款利息逐月递减。两种还款方式的区别：等额席金还款法在整个还款期内每期还款额中的本金都相同，偿还的利息逐月减少;本息合计逐月递减。等额本息还款法每期还款额中的本金都不相同，前期还款中本金金额较少，本息合计每月相等。

2. 关于债券，以下说法正确的是。

A.一般来说，企业债券的收益率低于政府债券

B.附息债券的息票利率是固定的，所以不存在利率风险

C.市场利率下降时，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是债券的利率风险

D.可以用发行者的信用等级来衡量债券的信用风险。债券的信用等级越高，债券的发行价格就越高

[答案]D

[解析]A项的错误在于企业债券的收益率高于政府债券。B项的错误在于付息债券依然存在利率风险。C项的错误在于并不是债券的利率风险。

3. 同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的。

A.实际风险承受能力 B.风险偏好。

C.风险分散 D.风险认知

[答案]A

[解析]实际风险承受能力是客户的风险特征之一，反映的是风险客观上对客户的影响程度。同样的10万元，如果退休人员损失了就失去了生活来源，而对富翁来说则仅仅是一笔小额损失，还可以通过以后的投资收益弥补。风险认知和风险偏好也是客户的风险特征。风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度，风险认知反映的是客户主观上对风险的度量。本题不能选择B、D，因为二者反映的是主观看法，而不是客观事实。退休人员的风险偏好和认知程度有可能和富翁相同。

4. 假设有一款固定收益类理财产品，理财期限为6个月，理财期间固定收益为年收益率3.00%，有一个投资者购买该产品30000元，则6个月到期时，该投资者连本带利共可获得元。

A.30900 B.30180 C.30225 D.30450

[答案]D

[解析]据题中所给信息，该投资者所得本利和为：30000+30000×3.00%×0.5=30450(元)。

5. 对追求高投资回报的投资者来说，比较适合的基金类型是。

A.收入型基金 B.成长型基金 C.债券型基金 D.封闭型基金

[答案]B

[解析]略。

6. 下列关于退休规划说法，正确的是。

A.计划开始不宜太迟 B.规划期应当在5年左右

C.投资应当极其保守 D.对投资和风险应当相当乐观

[答案]A

[解析]退休的规划期一般为10～20年。投资极其保守、对风险和投资太过乐观是客户在退休规划中的误区。

7. 下列关于可转换债券收益的说法，不正确的是。

A.可转换债券转换为股票前，持有人只享有利息

B.可转换债券转换为股票后，持有人成为公司股东

C.可转换债券转换为股票后，其收益水平与债券类似

D.可转换债券适合在低风险一低收益与高风险一高收益这两种不同收益结构之间作出，灵活选择的投资者

[答案]C

[解析]可转换债券转换为股票后就具备了股票的一切特点，获得股票的收益。

8. 面对不同客户时，下列应对技巧中不恰当的是。

A.对沉默寡言的人，要设法诱使他尽可能地多说

B.对优柔寡断的人，客户经理要掌握主动权，充满自信地运用公关语言，不断地向他提出积极性的建议，多用肯定性用语

C.对慢性的人，不能急躁、焦虑或向他施加压力，应该努力配合他的步调，脚踏实地地去证明、引导

D.对疑心重的人，要让他了解你的诚意或者让他感到你对他所提出的疑问很重视

[答案]A

[解析]对于这种人，能说多少就说多少，他们有时反而是最容易成功的那种忠实客户。刻意诱使对方多说可能会引起对方的反感。

9. 远期利率协议的买方是名义，其订立远期利率协议的一个主要目的是规避利率的风险。

A.借款人，上升 B.借款人，下降 C.贷款人，上升 D.贷款人，下降

[答案]A

[解析]远期利率协议的买方是名义借款人。远期利率协议的买方订立远期利率协议的一个主要目的是为了规避利率上升的风险，固定负债成本。

10. 某客户总资产100万元，年度到期负债总和10万元(到期债务与应付利息之和)、长期负债30万元，本年度收入20万元，则负债收入比例为。

A.0.25 B.0.5 C.0.33 D.0.1

[答案]B

[解析]略

11. 下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是。

A.抗系统风险的能力弱 B.具有内在价值和实用性

C.存在市场不充分风险和自然风险 D.收益和股票市场的收益负相关

[答案]A

[解析]黄金理财产品抗系统风险的能力强，故A项错误。

12. 客户细分理论所划分的维度是。

A.“客户当前价值”和“客户增值价值”

B.“客户当前价值”和“客户利润价值”

C.“客户未来价值”和“客户利润价值”

D.“客户未来价值”和“客户增值价值”

[答案]A

[解析]客户细分是20世纪50年代中期由美国学者温德尔?史密斯提出的，客户细分理论所划分的维度是“客户当前价值”和“客户增值价值”。

13. 张先生打算分5年偿还银行贷款,每年末偿还100000元，贷款利率为10%，则等价于在第一年年初一次性偿还元。

A.500000 B.454545 C.410000 D.379079

[答案]D

[解析]本题考查普通年金现值的计算。根据公式，现值=计算得现值为379079元。

14. 下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是。

A.汽车 B.房地产 C.保险费 D.定期存款

[答案]D

[解析]流动资产是指能够在1年内耗用或变现的资产。汽车和房地产都是耐用品，保险费是费用，不是资产，而且保险产品也属于非流动资产。个人资产负债表中的流动资产包括：银行存款、股票、债券、基金投资、短期理财产品。

15. 已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是一只。

A.开放式基金 B.公募基金 C.国际基金 D.成长型基金

[答案]D

[解析]成长型基金是以资本长期增值作为投资目标的基金，其投资对象主要是市场中较大升值潜力的小公司股票和一些新兴行业的股票。这类基金一般很少分红，经常将投资所得的股息、红利和盈利进行再投资，以实现资本增值。现金是增值价值较小的资产，因此成长型基金一般很少持有现金。其他项都不是按照投资对象分类的。因此无法判断其现金持有量。

16. 利用房屋贷款买房子时，会计科目。

A.资产增加、费用增加 B.资产增加、收入减少

C.资产增加、负债增加 D.没有任何变动

[答案]C

[解析]略。

17. 投资工具依其风险由低至高排列，正确的是

A.投机股、绩优股、有担保公司债券、国库券

B.增长型基金、平衡型基金、有担保公司债券、定期存款

C.定期存款、有担保公司债券、认股权证、平衡型基金

D.国库券、有担保公司债券、平衡型基金、期货

[答案]D

[解析]略。

18. 在外汇理财产品中，是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。

A.结构类投资工具 B.浮动收益类产品

C.实盘外汇买卖 D.期权类产品

[答案]A

[解析]考查结构类外汇理财产品的定义。其特点就是基础工具与衍生工具的结合。

19. 根据资本资产定价模型，证券的期望收益率与该种证券的线性相关。

A.贝塔系数 B.标准差 C.方差 D.协方差

[答案]D

[解析]根据公式E()=+[E()-]可知，证券的期望收益率与该种证券的协方差线性相关。

20. 一般来说，其他条件都不变时，企业的存货周转天数越小，说明。

A.企业存货周转率越低

B.企业存货从购入到销售的速度越慢

C.当企业的营运资金不变时，同等的营运资金可以创造出更多的销售收入

D.企业创造销售收入的效率越低

[答案]C

[解析]企业的存货周转天数是指企业从取得存货开始，至消耗、销售为止所经历的天数。周转天数越少，说明企业存货周转率越高，企业存货从购入到销售的速度越快，企业创造销售收入的效率越高，当企业的营运资金不变时，同等的营运资金可以创造出更多的销售收入。

21. 下列做法中，违反了《银行业从业人员职业操守》中保护商业秘密与客户隐私的原则的是。

A.某银行工作人员根据在为上市公司办理贷款业务时获得的非公开信息进行股票投资

B.某银行工作人员由于业务繁忙，将办理企业贷款业务的公章交给同事代其办理

C.某银行工作人员将其客户A的贷款信息透露给另一名客户B D.某银行工作人员在办理企业贷款业务时，错误计算了贷款利率

[答案]C

[解析]A项违反了内幕交易的规定。B项违反了岗位职责的规定。D项是工作中的失误，不属于违反职业操守的做法。

22. 下列关于货币市场及货币市场工具的说法，不正确的是。

A.货币市场是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内(包括1年)的有价证券市场

B.在期限相同的情况下，短期政府债券利率<回购协议利率<银行承兑汇票利率<同业拆借利率

C.在回购市场上，回购价格与回购证券的种类无关

D.货币市场工具又被称为“准货币”

[答案]C

[解析]略。

23. 个人理财中，收入可概括分为。

A.现金收入与非现金收入 B.工作收入与理财收入

C.正职收入与兼职收入 D.薪资收入与红利收入

[答案]B

[解析]个人理财中，收入可概括分为工作收入和理财收入。

24. 假定某日挂牌利率为9.9275%，拆出资金100万元，期限为2天，固定上浮比率为0.0725%，则拆入到期利息为元。(假定年天数以365计算)

A.548 B.521 C.274 D.260

[答案]A

[解析]略。

25. 根据《银行业从业人员职业操守》中“内幕信息”原则的要求，银行个人理财业务人员不得。

A.与本行专家讨论股票走势

B.利用本行电脑操作股票买卖

C.利用为客户服务获得的未公开信息指导他人买卖股票

D.在本行上网查看股票信息

[答案]C

[解析]银行业从业人员不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。

26. 根据《信托法》，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以承担。

A.信托财产 B.受托人固有财产

C.委托人固有财产 D.信托财产和受托人固有财产

[答案]B

[解析]根据《信托法》第三十七条的规定，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以其固有财产承担，故选B。

27. 以下关于外汇市场及外汇产品的说法，正确的是。

A.目前，外汇市场交易以远期外汇交易占主要地位

B.为稳定汇价，当外汇市场的外汇供给持续大于需求时，中央银行应在外汇市场上卖出外汇

C.远期外汇交易的交割期一般按周计算

D.国际货币市场外汇期货合约的交割月份为每年的3月、6月、9月和12月

[答案]D

[解析]本题考查外汇市场的交易机制。外汇市场交易以即期外汇交易占主要地位。中央银行应当在外汇市场上买入外汇，以增加外汇需求。远期外汇交易的交割期一般按月计算。

28. 保险金额是当保险标的的保险事故发生时，保险公司所赔付的金额。

A.最低 B.适中 C.最高 D.合适

[答案]C

[解析]所谓保险金额，是指一个保险合同项下保险公司承担赔偿或给付保险金责任的最高限额，即投保人对保险标的的实际投保金额;同时又是保险公司收取保险费的计算基础。

29. 为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立。

A.信用卡账户 B.扣款账户 C.定期存款账户 D.交易账户

[答案]A

[解析]信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。

30. 下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是。

A.管理人对基金财产具有经营管理权

B.管理人对基金运营收益承担投资风险

C.托管人对基金财产具有保管权

D.投资人对基金运营收益享有收益权

[答案]B

[解析]这个题可以用常识来回答，我们日常购买基金都是有风险的，收益的风险是自担的，而不是基金公司承担。根据《证券投资基金法》规定，基金份额持有人按其所持有基金份额享受收益和承担风险。

31. 某企业2006年销售收入净额为100万元，年初应收账款为5万元，年末应收账款为15万元，则该企业的应收账款周转率和周转天数分别为

A.20和18天 B.6.7和54天

C.10和36天 D.5和72天

[答案]C

[解析]应收账款周转率=销售收入净额/平均应收账款;平均应收账款=(期初AR+期末AR)/2;应收账款周转天数=360÷应收账款周转率。带入题中数据可得该企业的应收账款周转率和周转天数分别为10、36天。

32. 下列描述中，适于描述开放式基金的有个，适于描述封闭式基金的有个。

①基金的资金规模具有可变性;②在证券交易所按市价买卖;③所募集到的资金可全部用于投资;④受益凭证可赎回;⑤依据公司法组建，并依据公司章程经营基金资产;⑥投资者欲买入基金时，只有向基金管理公司或销售机构申购这一种渠道。

A.3，3 B.3，2 C.2，4 D.2，3

[答案]B

[解析]①④⑥适于描述开放式基金。开放式基金是指基金的总份额不固定，基金发行以后基金持有者可随时向基金管理公司或销售机构申购或要求赎回基金份额，即基金的份额始终处于一种开放的状态。②③适于描述封闭型基金。封闭型基金已经发售完毕，基金总额就确定了，基金份额不可赎回也不接受申购。但投资者可以在证券交易所交易已发行的基金份额。由于基金总额不变，筹集到的资金可全部用于投资。⑤描述的是公司型基金的特点。

33. 根据《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理的说法，不正确的是。

A.证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理

B.证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产

C.禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券

D.证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产

[答案]A

[解析]客户交易结算账户是指存管银行为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管账户。证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。客户交易结算资金是客户的钱，当然不能以证券司的名义开立账户，否则无法保证客户资金的安全，也无法获得客户的信任。

34. 为组建小家庭和生育子女准备必要的财力;为充电学习和充实生活准备必要的资金;为购置房产准备首付资金;如果计划创业，为创业积累资金是个人理财的主要任务。

A.求学成长期 B.成家立业期 C.年富力强期 D.稳定成熟期

[答案]B

[解析]组建小家庭、购置房产可以看作是成家的条件，充电学习、积累创业资金是立业的条件。为这些目标积累资金是成家立业期个人理财的主要任务。

35. 2007年1～11月，在美国工作的小李每月给国内的妻子寄回4000美元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若12月份小李寄回8000美元，则小李妻子可以将美元兑换成人民币。

A.8000 B.6000 C.4000 D.2000

[答案]B

[解析]本题实际考查的是对结汇和境内个人购汇年度总额管理的内容。根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人结汇的年度额度为每人每年等值5万美元。小李妻子前十一个月已累计结汇44000美元，故最后一个月只能结汇6000美元。

36. 金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是。

A.会计师事务所 B.投资顾问咨询公司

C.律师事务所 D.有价证券承销人

[答案]D

[解析]交易中介是通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金的金融机构。服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，其他几项都是服务中介。注意区分交易中介和服务中介。

37. 稳定扩大家庭财产;为自己和配偶积累养老金;如果孩子仍在学习，继续承担培养子女的责任，如果父母健在，继续履行照顾老人的义务是个人理财的主要任务。

A.求学成长期 B.成家立业期 C.年富力强期 D.稳定成熟期

[答案]D

[解析]题干所述是稳定成熟期个人理财的主要任务。

38. 根据个人理财业务监管要求，下列关于内部控制的说法，不正确的是。

A.需要将银行资产与客户资产分开管理

B.对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管

C.商业银行内部应根据人力、物力允许与否决定是否建立各自独立的监督和审核部门

D.商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权

[答案]C

[解析]商业银行应至少建立个人理财业务管理部门和审计部门两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。

39. 假定年利率为10%，某投资者欲在5年后获得本利和61051元，则他需要在接下来的5年内每年年末存入银行元。(不考虑利息税)

A.10000 B.12210 C.11100 D.7582

[答案]A

[解析]本题考查普通年金的计算。根据普通年金终值计算公式，61051=A×，T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入银行的金额，计算得A=10000。

40. 个人所得税的应纳税所得额为个人所得税起征点以上的收入部分，根据《个人所得税法》规定;2008年3月，若个人收入超过元，应缴纳个人所得税。

A.800 B.1000 C.1600 D.2000

[答案]D

[解析]根据2008年3月1日起生效的《个人所得税法》，工资、薪金所得的个人所得税起征点为2000元，劳务报酬等起征点为800元。

41. 股指期货是为管理股市风险尤其是而产生的。

A.系统性风险 B.非系统性风险 C.信用风险 D.公司经营风险

[答案]A

[解析]股指期货可以被用来对多样化投资无法规避的系统性风险进行有效管理。这是由于股指期货与股价指数受相同因素的影响，从而它们的变动方向一致，投资者可以进行套期保值操作，铝够在较大程度上规避投资组合的系统性风险。

42. 下列金融市场中，不是金融期货交易市场。

A.芝加哥国际货币市场 B.纽约股票交易所

C.伦敦国际金融期货交易所 D.新加坡国际货币期货交易所

[答案]B

[解析]股票不属于金融期货，故纽约股票交易所不是金融期货交易市场。

43. 企业经营活动现金流出不包括。

A.支付供应商的货款 B.支付雇员的工资

C.支付的股利 D.支付的税款

[答案]C

[解析]支付的股利属于筹资活动现金流量。

44. 保险产品具有其他投资理财工具不可替代的。

A.投资功能 B.套利功能 C.保障功能 D.储蓄功能

[答案]C

[解析]保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。购买保险产品，一方面消除风险的不确定性给个人和家庭带来的忧虑和恐惧，促使人们有计划的安排家庭生活;另一方面，一旦保险事故发生，个人和家庭可以及时得到保险公司的补偿或给付，迅速恢复安定的生活。.

45. 甲、乙两公司资产总额皆为100万元。甲公司负债为20万元，所有者权益为80万元;乙公司负债为35万元，所有者权益为65万元。下列对甲、乙两公司的说法正确的是 A.甲公司资产负债率更高，长期偿债能力更强

B.甲公司资产负债率更低，长期偿债能力更强

C.乙公司产权比率更高，短期偿债能力更差

D.乙公司产权比率更低，短期偿债能力更差

[答案]B

[解析]资产负债率反映了公司的长期偿债能力，本题中甲公司的资产负债率为20%，乙公司的资产负债率为35%，资产负债率低，则公司长期偿债能力强。产权比率是反映长期偿债能力的指标。

46. 根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》中的规定，境外理财资金汇回后，。

A.商业银行应将投资本金和收益支付给投资者

B.商业银行一律以外汇支付给投资者

C.投资者以外汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者

D.投资者以外汇投资的，商业银行将外汇直接划入投资者任一账户

[答案]A

[解析]商业银行代客境外理财业务，是指具有代客境外理财资格的商业银行，受境内机构和居民个人委托，以其资金在境外进行规定的金融产品年投资的金融活动。按照规定，投资者以人民币投资购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者;投资者以外汇投资的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户关闭的，可划入投资者指定的账户。

47. 短期资金交易业务是指银行买卖产品的活动。

A.货币市场 B.股票市场 C.资本市场 D.债券市场

[答案]A

[解析]债券市场和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务，故选A。

48. 客户必然会导致现金流出，资产减少。

A.偿还债务 B.收益 C.支出 D.消费

[答案]A

[解析]偿还债务，必然会导致客户现金流出，资产减少。

49. 在保险业务相关要素中，只能由单位担任，不能是个人。

A.保险经纪人 B.保险代理人 C.被保险人 D.受益人

[答案]A

[解析]保险经纪人是给予投保人的利益，为投保人与保险人订立合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。保险合同的代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或个人。被保险人是保险合同保障的对象，受益人是保险赔偿的对象，二者都可以是个人。

50. 我国《公司法》规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的。

A.30% B.40% C.50% D.60%

[答案]B

[解析]根据《公司债券发行试点办法》第七条，发行公司债券，应当符合下列规定：(一)公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策;(二)公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;(三)经资信评级机构评级，债券信用级别良好;(四)公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定;(五)最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息;(六)本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的百分之四十;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。

51. 金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数是。

A.标准差 B.期望收益率 C.方差 D.协方差

[答案]C

[解析]方差是指金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。标准差则是方差的平方根，是一个风险的概念。协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标。所谓期望收益率，就是估计未来收益率的各种可能结果，然后，用它们出现的概率对这些估计值做加权平均。

52. 对于银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，监管机构可以对其采取的措施不包括。

A.责令暂停部分业务 B.限制分配红利和其他收入

C.限制发放员工工资 D.限制资产转让

[答案]C

[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》法律责任中的第六十三条规定，非员工的失职，监管机构不能限制发放员工工资。

53. 《巴塞尔新资本协议》提出的资本监管新三大支柱不包括。

A.市场约束 B.舆论监督

C.最低监管资本要求 D.资本充足率监督检查

[答案]B

[解析]新巴塞尔协议框架的三大支柱具体为：(一)对银行提出了最低资本要求，即最低资本充足率达到8%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。(二)加大对银行监管的力度。监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。(三)对银行实行更严格的市场约束。要求银行提高信息的透明度，使夕卜界对它的财务、管理等有更好的了解。

54. 下列各项物权中，不属于他物权的是。

A.土地承包经营权 B.所有权

C.国有土地使用权 D.质权

[答案]B

[解析]他物权是指财产非所有人根据法律的规定或所有人的意思对他人所有的财产享有的进行有限支配的物权。他物权主要包括用益物权和担保物权。我国《物权法》规定的国有土地使用权、土地承包经营权等都属于用益物权。担保物权主要有抵押权、质权、留置权。

55. 下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是。

A.货币兑换费 B.商业银行划人的外汇资金

C.境外汇回的投资本金 D.境外汇回的投资收益

[答案]A

[解析]见《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十三条规定，商业银行境内托管账户的收入范围是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入。

56. 其他个人财产主要包括客户拥有的动产、不动产等，这类资产通常是客户资产的主要组成部分。

A.实物资产 B.流动资产 C.固定资产 D.非流动资产

[答案]A

[解析]其他个人财产主要包括客户拥有的动产、不动产等实物资产，这类资产通常是客户资产的主要组成部分。

57. 下列商业银行销售管理理财产品(计划)的做法，不正确的是。

A.向客户推介投资产品服务前，首先调查了解客户，评估客户是否适合购买所推介的产品

B.客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制订专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可

C.向客户说明相关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。

D.主动向无相关交易经验的客户推介或销售与衍生交易相关的投资产品

[答案]D

[解析]根据个人理财业务风险管理的要求，对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。

58. 缺乏理财观念，透支消费，冲动型消费者属于类型。

A.蚂蚁族 B.蟋蟀族 C.蜗牛族 D.慈乌族

[答案]B

[解析]现在的经济社会普遍存在着四种理财模式的人群，理财人士通常称为：蚂蚁族、蜗牛族、蟋蟀族、慈乌族。每种风格人群的理财性格也决定着未来生活质量的不尽相同。

分类 动物原型性格分析 群体理财风格分析

蚂蚁族 吃害在前，小心翼翼处事 储蓄率高，重视退休规划，先牺牲后享受，眼光长远

蟋蟀族 喜欢享受，及时行乐 消费不节制，不过多考虑未来境遇，很少有效储蓄或投资

蜗牛族 背壳不嫌苦，为壳节衣缩食 自筹资金或贷款买房，供房成为主要支出

慈乌族 精打细算，一切为儿女着想 重视子女生活质量，量入为出，从早打算积累教育金和退休金

从上面表格中可以看出，题于描述的消费者属于蟋蟀族类型。

59. 下列关于证券投资基金的说法，错误的是。

A.投资基金适合作短期投机炒作

B.投资基金适合作中长期投资

C.投资者购买基金时需要支付一定的费用

D.资本利得是证券投资基金收益的重要组成部分之一

[答案]A

[解析]投资者如果短期投机炒作，频繁买卖基金，所支付的手续费可能会很高，从而增大投资成本，故A选项错误。

60. 商业银行分支机构要开展相关个人理财业务之前，应持其总行的授权文件，按照有关规定，向。

A.所在地银监会派出机构报告 B.所在地银监会派出机构备案

C.所在地中国人民银行分行报告 D.所在地中国人民银行分行备案

[答案]A

[解析]见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条。

61. 一张5年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1000元的债券，若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1100元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为。

A.10% B.12.3% C.26.3% D.20%

[答案]C

[解析]根据可赎回收益率的计算公式，950=(1000×10%+1100)÷(1+r)，r即为提前赎回的收益率。r=(1200÷950-1)×100%≈26.3%。

62. 基金公司发行封闭式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起个月内进行基金募集活动;基金公司发行开放式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起个月内进行基金募集活动。

A.3，3 B.6，3 C.6，6 D.3，6

[答案]C

[解析]根据《争取投资基金法》的规定，不管是开放式基金还是封闭式基金，基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。

63. 以下关于债券的分类，不正确的是。

A.按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券

B.按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券

C.按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券

D.按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券

[答案]C

[解析]可赎回债券不是按利息支付方式划分的，而是按债券发行人的赎回权利划分的。它的发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回.可认为是债券与看涨期权的结合体。

64. 下列关于商业银行销售综合理财产品的要求的说法，不正确的是。

A.建立销售理财产品的分级审核批准制度

B.采用至少包含止损限额的多重指标管理市场风险限额

C.设置不低于5万元人民币的销售起点金额

D.建立必要的委托投资跟踪审计制度

[答案]B

[解析]市场风险限额中应至少包括风险价值限额。

65. 下列关于外汇期权交易的说法，不正确的是。

A.外汇期权的卖方出售的是外汇

B.外汇期权的买方可以选择不执行外汇期权

C.外汇期权是指货币期权

D.外汇期权可以分为美式期权和欧式期权

[答案]A

[解析]外汇期权也称为货币期权，指合约购买方在向出售方支付一定期权费后，所获得的在未来约定日期或一定时间内。按照规定汇率买进或者卖出一定数量外汇资产的选择权。期权买方在支付一定数额的期权费后，有权在约定的到期日按照双方事先约定的协定汇率和金额同期权卖方买卖约定的货币，同时权利的买方也有权不执行上述买卖合约。

66. 下列关于合同订立的说法，不正确的是。

A.当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力

B.当事人必须本人订立合同，不得代理

C.当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用

D.当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式

[答案]B

[解析]根据《合同法》，当事人依法可委托代理人订立合同。

67. 下列关于看涨期权和看跌期权的说法，正确的是。

A.若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看涨期权

B.若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和应当选择执行该看涨期权

C.看跌期权持有者可以在期权执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和时执行期权，获得一定收益

D.看涨期权和看跌期权的区别在于期权到期日不同

[答案]C

[解析]若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看跌期权而不是看涨期权，故A选项的说法错误。若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格，执行期权会形成亏损，故B选项的说法错误。看涨期权和看跌期权的区别在于权利性质不同，D项错误。

68. 下列不属于人身保险的是。

A.人寿保险 B.意外伤害保险 C.健康保险 D.责任保险

[答案]D

[解析]责任保险的保障对象是投保人按照法律应当承担的损害赔偿责任。

69. 一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是。

A.普通债券普通股票国债 B.国债普通债券普通股票

C.普通股票国债普通债券 D.普通股票普通债券国债

[答案]B

[解析]一般而言，高风险总是伴随着高收益。国债的风险最小，其收益也最低;股票风险最大，收益最高。

70. 下列不是提升资产增长率方法的是。

A.降低生息资产占总资产的比重 B.降低净资产占总资产的比重

C.提高投资报酬率 D.提升储蓄率

[答案]A

[解析]生息资产占总资产的比重越大，资产增长率越大。因此想要提升资产增长率，就应该提高生息资产占总资产的比重。

71. 一般情况下，可转换债券的风险。

A.高于股票 B.低于普通债券 C.高于国债 D.低于储蓄产品

[答案]C

[解析]可转换债券是可转换公司债券的简称。它是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股票的企业债券。可转换债券兼有债券和股票的特征。可转换债券的风险主要有：股价波动的风险、利息损失风险、提前赎回的风险、强制转换风险。综合来看，可转换债券的风险高于普通债券，但低于股票。国债是债券中风险最低的，储蓄产品的风险低于债券。

72. 下列问题中，不属于与客户沟通的开放性问题的是。

A.您的未来职业发展情况如何 B.您选择股票的标准是什么

C.您是否曾经投资于成长型股票 D.您通常怎样安排自己的富余资金

[答案]C

[解析]开放性问题是没有固定答案，能够引导客户多说一些的问题。C项是回答是不是，对不对的问题，答案的范围已经给定，属于封闭性问题。

73. 金融市场可以按照分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。

A.金融市场的重要性 B.金融产品的期限

C.金融产品交易的交割方式 D.金融工具发行和流通特征

[答案]D

[解析]按照金融工具发行和流通特征，金融市场可分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。发行市场是首次出售的市场;二级市场是交易已发行证券的市场，包括交易所市场、场外市场、第三市场和第四市场;第三市场是指在场外交易已在交易所上市的股票的市场;第四市场是指投资者不通过经纪人直接进行交易的市场。

74. 下列关于风险控制计划的说法，不正确的是。

A.商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划

B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度

C.商业银行设立的可承受的风险程度是定性指标

D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任

[答案]C

[解析]商业银行设立的可承受的风险程度应为定量指标。定性指标无法准确衡量可承受的风险程度。

75. 期货市场上，如果保证金比例为10%，则当价格变动1%时，投资者的盈亏变动。

A.1% B.10% C.11% D.不确定

[答案]B

[解析]如果保证金比例为10%，杠杆比率就是10倍，则当价格变动1%时，投资者的盈亏就变动10%。

76. 在买方市场条件下，市场营销应当以为中心。

A.企业自身 B.产品 C.公共利益 D.消费者

[答案]D

[解析]市场营销观念是一种“以消费者需求为中心，以市场为出发点”的经营指导思想，体现了买方市场条件下以消费者为中心的营销观念，故选D。

77. 根据《证券法》，下列不属于操纵证券市场行为的是。

A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券

B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易

C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易

D.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖

[答案]D

[解析]所谓操纵市场，是指少数人以获取利益或者减少损失为目的，利用其资金、信息等优势或者滥用职权，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导或者致使普通投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为。D项属于欺诈客户行为。

78. 某项目初始投资1000元，年利率8%，期限为1年，每季度付息一次，按复利计算其1年后本息和为元。

A.1047.86 B.1036.05

C.1082.43 D.1080.00

[答案]C

[解析]根据复利计算公式，本息和=1000×=1082.43(元)

79. 下列关于个人理财业务和储蓄业务区别的说法，正确的是。

A.个人理财业务是银行的负债业务，储蓄是向客户提供的一种服务方式

B.个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的

C.个人理财业务的风险一般是商业银行独立承担的，储蓄的风险是客户承担或者商业银行和客户共同承担的

D.个人理财业务中客户的资产与商业银行其他资产不严格区分，储蓄财产与商业银行的财产严格区分

[答案]B

[解析]个人理财业务中的资金运用是按照理财合同的约定进行的，储蓄的运用方向不固定。储蓄是银行的负债业务，个人理财业务是银行向客户提供的一种服务。个人理财业务的风险一般是由客户自己承担或银行和客户共同承担。储蓄是银行的一项负债，个人理财业务中客户的资产与银行萁他资产严格区分。

80. 用现金偿还债务与用现金购买资产反映在资产负债表上的相同变化是。

A.总资产都不变 B.净资产都不变

C.资产负债率都不变 D.都不改变资产负债表中的项目

[答案]B

[解析]用现金偿还债务，资产负债表上现金资产减少，负债减少，且二者金额相同;用现金购买资产，资产负债表上负债不变，现金资产减少，其他资产增加，总资不变。净资产=资产-负债，两种情况下的净资产都不发生改变。

81. 下列选项中，承受风险能力较高的是。

A.理财目标弹性越大者 B.年龄越大者

C.资金需动用的时间离现在越近者 D.负债比率越高者

[答案]A

[解析]理财目标的弹性越大，可承受的风险也越高。如果理财目标时间短且完全无弹性，则采取存款以保本保息是最佳选择。

82. 下列不属于银行业金融机构需要如实向社会公众披露的信息的是。

A.具体经营规划 B.财务会计报告

C.风险管理状况 D.董事和高级管理人员变更

[答案]A

[解析]见《银行业监督管理办法》第三十六条关于强制风险披露的规定。商业银行具体的经营规划属于商业机密，不能向社会披露。

83. 对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少应包括以下语句。

A.“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”

B.“本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资，本银行概不负责”

C.“投资有风险，入市须谨慎”

D.“本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资”

[答案]A

[解析]见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十涤.。本题可采用排除法。首先排除C项，商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险，C项的说法太过笼统，不具有针对性。B、D的问题是一样的，没有投资结果，即本金或收益的情况，且8项的说法过于推卸责任，因为保证收益理财计划由保证收益引起的风险是由银行承担的。

84. 假定从某一股市采样的股票为A、B、C、D、E五种，在某一交易日的收盘价分别为5元、16元、24元、35元和20元。则该市场的股价平均数为元。

A.10.5 B.20 C.22 D.28

[答案]B

[解析]股价平均数是采用股价平均法，用以度量所有样本股经调整后的价格水平的平均值，可分为简单算术股价平均数、加权股价平均数和修正股价平均数。

85. 下列个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环节是。

A.客户回访 B.向客户销售产品

C.向客户推介产品 D.选择目标客户

[答案]D

[解析]选择目标客户，实际上就是发现客户的过程，即银行可以通过客户的账户情况发现潜在客户，对客户账户使用情况分析可以知道客户的收入和资金运用情况，从而可以判断出客户是否需要理财服务，以及哪些理财产品适合客户。

86. 客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应。

A.尽可能解答，不熟悉的部分询问理财业务人员

B.主动为客户解答

C.将客户移交理财业务人员

D.拒绝客户的提问

[答案]C

[解析]见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见，销售理财计划。

87. 下列有关投资的说法中，错误的是。

A.经济繁荣时，应适当减持存款、债券，增加股票、房产等投资

B.经济衰退时，增加长期储蓄和债券

C.经济繁荣时，增加长期储蓄和债券

D.萧条期面临转折时，应适当减少储蓄、逐步转向股票、房产等投资

[答案]C

[解析]经济繁荣时，减少长期储蓄和债券。

88. 各资产收益的相关性影响组合的预期收益，影响组合的风险。

A.不会，不会 B.不会，会 C.会，不会 D.会，会

[答案]B

[解析]预期收益率等于各资产收益率以所占份额为权数加权平均的结果，资产的相关性不影响组合的预期收益。但是，相关性会影响到组合的风险，这一点可以通过计算公式看出，也可以从以下的举例说明中理解。假设一个投资组合有两种证券组成，二者完全负相关，即它们的波动正好反向同幅度，因此它们的风险可以互相抵消;如果二者完全正相关，则二者波动方向和幅度相同，组合的风险等于二者风险的加总。显然两种证券相关性不同组合的风险不同，即资产收益相关性影响组合的风险。

89. 假定从某一股市采样的股票为A、B、C、、D四种，在某一交易目的收盘价分别为5元、16元、24元和35元，基期价格分别为4元、10元、16元和28元，基期交易量分别为100、80、150和50，用加权股价平均法(以基期交易量为权数，基期市场股价指数为100)计算的该市场股价指数为。

A.138 B.128.4 C.140 D.142.6

[答案]D

[解析]根据加权股价平均法的计算公式：(5×100+16×80+24×150+350×50)/(4×100+10×80+16×150+28×50)×100=142.6。

90. 商业银行下列做法，正确的是。

A.将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售

B.将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售

C.无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率

D.将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离

[答案]D

[解析]结构性储蓄产品中的基础资产与衍生产品风险程度不同，将二者相分离有助于更好地监控和管理风险。一般储蓄存款产品不属于单独的理财计划，银行不能强制搭售。根据审慎性原则，银行不得向客户承诺无条件的高于同期储蓄存款利率的保证收益率。

（责任编辑：）

共4页,当前第1页  第一页  前一页  下一页