初级银行

二、单项选择题(共80小题，每小题0.5分，共40分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

21.假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以(　　)。

A.银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A

B.银行A以浮动利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A

C.银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A

D.银行A以固定利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A

22.企业向商业银行购买远期利率合约(FRA)的主要目的是(　　)。

A.锁定未来的借款成本

B.对冲未来的汇率风险

C.锁定未来的投资收益

D.对冲利率下降的风险

23.在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是(　　)。

A.外部事件

B.系统缺陷

C.违反内部流程

D.人员因素

24.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是(　　)。

A.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为

B.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一

C.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束

D.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

25.商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，(　　)不属于合格信用缓释工具。

A.上市公司发行的债券

B.人民银行发行的票据

C.黄金

D.商业银行承兑汇票

26.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于(　　)。

A.银行机构风险合规性的分析、评价

B.财务报表检查

C.会计资料的规范性

D.关注财务数据的完整性、准确性和可靠性

27.针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于(　　)。

A.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款

B.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息

C.企业当期利润是否足够偿还贷款本息

D.企业是否具有足够的融资能力和投资能力

28.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化(　　)的管理。

A.信用风险

B.战略风险

C.市场风险

D.声誉风险

29.目前，我国商业银行的资本充足率是以(　　)为基础计算的。

A.经济资本

B.会计资本

C.监管资本

D.账面资本

30.假设商业银行持有资产组合A，根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差(　　)。

A.卖出50%资产组合A，持有现金

B.卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合Y

C.卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为+0.8的资产组合X

D.卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为一0.5的资产组合Z

31.商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的(　　)。

A.20%

B.50%

C.25%

D.8%

32.银行监管的首要环节是(　　)。

A.非现场监管

B.市场准入

C.现场检查

D.信息披露

33.商业银行精确计提市场风险资本的前提和基础是(　　)。

A.正确划分银行账户与交易账户

B.制定合理的中长期经营战略

C.正确划分表内业务和表外业务

D.建立完善的内部控制体系

34.下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是(　　)。

A.不良贷款率

B.客户授信集中度

C.贷款风险迁徙率

D.不良贷款拨备覆盖率

35.甲银行向乙企业承诺提供如下信用额度：贷款额度为500万元。信用证额度为300万元，现乙企业已从甲银行提取400万元贷款，并通过甲银行开出200万元信用证。假设信用证的信用转换系数为0.2，则当前乙企业的信用风险暴露是(　　)。

A.440万元

B.560万元

C.620万元

D.540万元

36.某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002—2007年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其(　　)长期积聚、恶化的综合作用结果。

A.信用风险、市场风险和战略风险

B.声誉风险、市场风险和操作风险

C.市场风险、战略风险和操作风险

D.信用风险、声誉风险和战略风险

37.商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180。则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为(　　)。

A.累计总敞口头寸200，净总敞口头寸500

B.累计总敞口头寸500.净总敞口头寸100

C.累计总敞口头寸300，净总敞口头寸300

D.累计总敞口头寸100。净总敞121头寸300

38.商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是(　　)。

A.商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标

B.我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75%

C.比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产和负债准确计量

D.比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来时点的流动性

39.下列商业银行资金来源中，(　　)对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。

A.证券业存款

B.居民储蓄

C.政府税收

D.公共事业费收入

40.对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于各级资本要求最低要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是(　　)。

A.与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈

B.要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划

C.下发商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等的监管意见书

D.限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务

41.权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级。这表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的(　　)增加。

A.声誉风险

B.操作风险

C.信用风险

D.法律风险

42下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是(　　)。

A.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的

B.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正

C.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化

D.风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

43.假设在持有期为1天，置信水平为95%的条件下，银行某种资产组合的风险价值Valt为1万美元，则表明该资产组合(　　)。

A.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过9500美元

B.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过9500美元

C.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过1万美元

D.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过1万美元

44.某商业银行当期的一笔贷款利息收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8000万元。则该笔贷款的经风险调整的收益率(RAROC)为(　　)。

A.5.75%

B.6.25%

C.5%

D.5.5%

45.商业银行资金交易部门采用风险价值(VaR)计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则(　　)。

A.条件不足，无法判断

B.第二种方案计算出来的风险价值更大

C.两种方案计算出来的风险价值相同

D.第一种方案计算出来的风险价值更大

46.《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行(　　)的信息披露要求。

A.年度重大事项

B.公司治理情况

C.资本计量和管理

D.财务会计报告

47.根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务是(　　)。

A.外币贷款和外汇交易

B.交易性人民币债券投资

C.人民币贷款

D.外币债券投资

48.某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为(　　)。

A.12.5%

B.11.3%

C.17.1%

D.15%

49.某金融产品的收益率为20%的概率是O.8，收益率为10%的概率是0.1。本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为(　　)。

A.15%

B.7%

C.17%

D.10%

50.下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是(　　)。

A.资本规划

B.压力测试

C.风险评估

D.信息披露

51.(　　)是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

A.股东大会

B.董事会

C.高级管理层

D.监事会

52.假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是(　　)。

A.贷款金额为1000万元且无任何担保

B.贷款金额为2000万元且可收回率为40%

C.贷款金额为1100万元且有保证担保

D.贷款金额为2200万元且可收回率为50%.

53.商业银行对(　　)变化的敏感程度，最显著影响其资产负债的期限结构。

A.存款准备金率

B.存贷款基准利率

C.票据贴现率

D.市场收益率

54.在我国银行监管实践中，(　　)监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。

A.资本收益率

B.存款偏离率

C.流动性比率

D.资本充足率

55.下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的是(　　)。

A.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”

B.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失

C.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失

D.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷

56.下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是(　　)。

A.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险

B.一些关键流程和核心业务不应外包出去

C.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估

D.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移

57.某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该部门上期经济增加值(EVA)为(　　)万元。

A.6000

B.8000

C.10000

D.11000

58.某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是(　　)。

A.该行AA级客户的贷款不良率为0.5%

B.该行AA级客户的违约损失率为0.5%

C.该行AA级客户的违约概率为0.5%

D.该行AA级客户的违约频率为0.5%

59.某商业银行2011年度营业总收入为6亿元;2012年度营业总收入为8亿元，其中包括银行账户出售持有至到期日债权实现的净收益1亿元;2013年度营业总收入为5亿元，则根据基本指标法，该行2014年应持有的操作风险资本为(　　)。

A.900万元

B.9000万元

C.945万元

D.9450万元

60.金融衍生品市场所具有的两个最基本的经济功能是(　　)。

A.转移风险和套利

B.对冲风险和价值发现

C.套期保值和转移风险

D.价值发现和套利

61.某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率(PD)为10%，违约损失率(LGD)为50%。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为20亿元人民币，则该银行此类借款人当期的信贷预期损失为(　　)亿元。

A.1.5

B.1

C.2.5

D.5

62.商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于(　　)类别。

A.法律风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.操作风险

63.在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是(　　)。

A.盈利能力和风险管理水平

B.资本金规模和流动性管理水平

C.盈利能力和流动性管理水平

D.资本金规模和风险管理水平

64.假设其他条件均相同。则以下哪种债券的利率风险最高(　　)。

A.5年期零息债券

B.5年期票面利息为5%的固定利率债券

C.5年期票面利率为7%的固定利率债券

D.10年期浮动利率债券

65.商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是(　　)。

A.小企业公司治理受股东影响较大

B.小企业生产经营活动相对平稳

C.小企业生产经营受市场的影响较大

D.小企业的财务真实性比较难以把握

66.在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是(　　)。

A.操作风险

B.信用风险

C.声誉风险

D.市场风险

67.商业银行通常设定贷款投放的行业比饲，这种做法属于(　　)策略。

A.风险转移

B.风险规避

C.风险分散

D.风险对冲

68.根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中(　　)风险敏感度最高。

A.标准法

B.基本指标法

C.高级计量法

D.内部评级法

69.某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为(　　)。

A.70%

B.120%

C.100%

D.90%

70.下列不属于商业银行资本充足率压力测试框架的是(　　)。

A.定量压力测试

B.资本规划

C.情景选择

D.定性压力测试及管理行动

71.从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力，可以在短期内从机构客户或市场上筹集大量资金，此类银行的大额负债依存度_________、自身流动性风险管理的要求_________。(　　)

A.较低;较高

B.较高;较高

C.较低;较低

D.较高;较低

72.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是(　　)。

A.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉

B.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测

C.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代化信息技术共同作用的结果

D.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素

73.商业银行将(　　)和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。

A.盈利能力

B.领导能力

C.企业社会责任

D.战略发展计划

74.下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是(　　)。

A.负责确定本行可以承受的市场风险水平

B.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险

C.负责制定市场风险管理制度和程序

D.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

75.下列不属于商业银行专业贷款风险暴露的是(　　)。

A.银行针对在某交易所交易的大宗原油商品进行的商品融资

B.银行向某家新成立的电厂项目发放项目贷款i亿元

C.银行向某家大型企业发放一笔金额2000万元的流动资金贷款

D.银行为某家航空公司收购飞机提供贷款，并约定以该飞机日后产生的现金流作为还款

76.下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是(　　)。

A.内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道

B.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价

C.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力

D.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求

77.在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是(　　)。

A.对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权

B.对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权

C.对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权

D.对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权

78.商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的(　　)为核心。

A.还款记录

B.盈利能力

C.还款能力

D.还款意愿

79.商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是(　　)。

A.建立多层次的流动性屏障

B.通过金融市场控制风险

C.提高流动性管理的预见性

D.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序

80.商业银行的(　　)承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优先排序。

A.董事会风险管理委员会

B.合规部门

C.业务部门

D.风险管理部门

81.在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的描述，最不恰当的是(　　)。

A.对不擅长且不愿承担风险的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本

B.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额

C.对不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置

D.经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施

82.假如某一房地产项目总投资10亿元。开发商自有资本金3.5亿元，货款及其它负债6.5亿元。在不利的市场行情下，一旦预期项目的市场价值将低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人带来风险。这种情形下，债权人好比(　　)。

A.买入一份看涨期权

B.卖出一份看跌期权

C.买入一份看跌期权

D.卖出一份看涨期权

83.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是(　　)。

A.利用金融衍生品对冲市场风险

B.对总交易头寸或净交易头寸设定限额

C.利用经济资本配置限制高风险业务

D.采用自我评估法评估交易风险和预期损失

84.资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的(　　)。

A.职责分工

B.员工培训

C.外部监管

D.内部控制

85.下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是(　　)。

A.借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估

的准确性

B.建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率

C.代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证

D.实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细

86.下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是(　　)。

A.监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险

B.风险计量可以采取定性、定量或者定性和定量相结合的方式

C.银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险

D.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估

87.中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是(　　)。

A.管法人、管流程、管内控、提高透明度

B.管机构、管风险、管制度、提高透明度

C.管法人、管风险、管制度、提高透明度

D.管法人、管风险、管内控、提高透明度

88.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排(　　)。

A.资本充足率

B.经济资本

C.存款保险

D.存款准备金

89.商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的(　　)。

A.负债和组合的相关性也越大

B.资产和组合的相关性也越小

C负债和组合的相关性也越小

D.资产和组合的相关性也越大

90.商业银行采用的内部模型计量市场风险时，应当采用压力测试进行补充，因为市场风险内部模型(　　)。

A.只能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B.不能计量非交易业务中的市场风险

C.未能涵盖价格剧烈波动可能对银行造成的重大损失

D.置信水平无法达到监管要求

91.对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大难题是(　　)。

A.计算机系统无法支持复杂的模型运算

B.历史数据积累不足，数据真实性难以保障

C.计量模型假设条件太多。与实践不符

D.数理知识过于深奥.难以掌握

92.商业银行将大量的短期负债用于长期贷款最有可能产生(　　)。

A.信用风险

B.声誉风险

C.市场风险

D.流动性风险

93.商业银行在投资决策时，假设其他条件均相同，则根据理性投资原则，下列最佳投资组合方案是(　　)。

A.投资组合丙

B.投资组合乙

C.投资组合丁

D.投资组合甲

94.按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和(　　)。

A.注册资本准入

B.高级管理人员准人

C.区域准入

D.产品准入

95.商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是(　　)。

A.专家评估、流程图、关键风险指标

B.自我评估、损失数据收集、关键风险指标

C.自我评估、流程图、情景分析

D.专家评估、损失数据收集、情景分析

96.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的(　　)负责制定本行的风险偏好。

A.监事会

B.风险管理委员会

C.董事会

D.风险管理部门

97.在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，则该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是(　　)。

A.余额3250万元

B.余额1000万元

C.缺口1000万元

D.余额2250万元

98.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=900亿元，负债1=800亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为D1=3年，根据久期分析法，如果年利率从5.5%上升到6%，则利率变化将使商业银行的整体价值(　　)。

A.增加14.36亿元

B.减少14.22亿元

C.减少14.63亿元

D.增加14.22亿元

99.商业银行最基本、最常见的风险识别方法是(　　)。

A.专家调查列举法

B.情景分析法

C.制作风险清单

D.资产财务状况分析法

100.假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%，违约回收率为30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是(　　)亿元。

A.4.2

B.1.8

C.6

D.9

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